Доклад на исполнение бюджета за 2018 год

Бюджет муниципального образования 2018 года корректировался пять раз к первоначальному уровню. Общий размер изменений бюджета к первоначально утвержденным показателям составил: по доходам 672,4 млн. рублей или 22,9 процента; по расходам 658,7 млн. рублей или 21,3 процента.

Фактическое исполнение бюджета муниципального образования за 2018 год:

- по доходам составило 96,8 % уточненного плана.

- по расходам 93,8 % уточненного плана.

Проанализировав удельный вес расходов по разделам от общего объема, можно отметить, что наибольшая доля расходов традиционно приходится на «Образование» - 60,0 % и на «Национальную экономику» 10,4 %.

Бюджет исполнен с дефицитом менее 1 % от годового объема доходов местного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, что не превышает ограничения, установленные ст. 92.1 БК РФ (10 процентов).

За 2018 год объем муниципального долга сократился и составил на конец года 885 млн. рублей.

Расходы по обслуживанию муниципального долга составили 82,1 млн. рублей, не превышающие ограничения, установленные статьей 111 Бюджетного кодекса Российской Федерации (15 % от объема расходов за минусом расходов за счет субвенций)

В ходе проведения проверки отчета об исполнении бюджета счетной палатой проведена оценка уровня устойчивости бюджета муниципального образования по девяти показателям.

В результате проведенного анализа установлено следующее:

* один показатель находятся за пределами допустимых значений:

- коэффициент бюджетного покрытия составляет «0,99», при оптимальном значении «1 и более».

* коэффициент бюджетной задолженности   определен «0,04» близком к оптимальному значению равном «0».

*семь показателей (доля дефицита в доходах местного бюджета,

уровень расходов на обслуживание муниципального долга, предельный размер муниципального долга, уровень финансовой зависимости, коэффициент автономии, коэффициент капитализации, уровень обеспеченности собственных средств) находятся в допустимых границах.

В отчетном году наблюдалось снижение привлечения заемных средств. На 1 рубль собственных доходов привлечено 22 копейки заемных средств.

Данные анализа характеризуют   устойчивое финансовое состояние муниципального образования город Новомосковск по фактическому исполнению бюджета за 2018 год.

На основании настоящего заключения и с учетом изложенных замечаний контрольно-счетная палата рекомендует Собранию депутатов принять отчет администрации «Об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск за 2018 год».

Возврат к списку