Решение № 66-17

Собрания депутатов муниципального образования города Новомосковска от  25.01.2012 года 

О проверке  использования бюджетных средств в ходе выполнения  муниципальных долгосрочных   целевых программ в 2011 году

Заслушав информацию председателя контрольно-счетной палаты Авцынова А.В. о результатах плановой проверки  использования бюджетных средств в ходе выполнения  муниципальных долгосрочных   целевых программ по состоянию на 01.12.2011 года,  в соответствии со ст.16 Федерального закона от 06.10.2003г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», ст. 39 Устава муниципального образования город Новомосковск,

СОБРАНИЕ ДЕПУТАТОВ РЕШИЛО:

1. Информацию председателя контрольно-счетной палаты Авцынова А.В. о  результатах плановой проверки  использования бюджетных средств в ходе выполнения  муниципальных долгосрочных   целевых программ по состоянию на 01.12.2011 года принять к сведению (прилагается).

2. Направить вышеуказанную информацию главе администрации муниципального образования город Новомосковск Жерздеву В.А. для сведения.

3.   Опубликовать настоящее решение в газете «Новомосковская правда» и разместить в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на официальном сайте муниципального образования город Новомосковск.

4.   Решение вступает в силу со дня принятия.

ИНФОРМАЦИЯ о проверке использования бюджетных средств в ходе выполнения  муниципальных долгосрочных   целевых программ по состоянию на 31.12.2011 года

Руководствуясь ст.265 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, ст. 20 Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Новомосковск, утвержденного Собранием депутатов муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района от 13.11.2008 года № 5-2, Положением о контрольно-счетной палате проведена плановая проверка  финансирования муниципальных целевых программ  по состоянию на 31.12.2011года.

Постановлением администрации муниципального образования город Новомосковск от 09.10.2009г. № 2062 утвержден «Порядок разработки и реализации муниципальных долгосрочных целевых программ на территории муниципального образования город Новомосковск».

 На 2011 год предусмотрено выполнение мероприятий по 20 муниципальным долгосрочным целевым программам (далее по тексу - МДЦП), для реализации которых предусмотрено финансирование, в том числе:

- принятых и утвержденных представительным органом муниципального образования город Новомосковск  - 7 программ,

- принятых и утвержденных Постановлением администрации муниципального образования город Новомосковск -  13 программ.

Из них, на основании постановления администрации муниципального образования город Новомосковск приостановлено действие двух отдельных муниципальных долгосрочных целевых программ  с 01 января 2011 года:

1. муниципальная долгосрочная целевая программа «Развитие физической культуры и спорта в муниципальном образовании город Новомосковск на 2010-2012 годы», утвержденной постановлением администрации МО город Новомосковск от 30.12.2009г. № 2920;

2. муниципальная долгосрочная целевая программа «Информационное обеспечение экологической безопасности и охраны здоровья населения на территории муниципального образования город Новомосковск на 2011-2013 годы», утвержденной постановлением администрации МО город Новомосковск от 15.10.2010г. № 2489;

Из действующих МДЦП в 2011 году  не предусмотрено финансирование на мероприятия по  3 программам:

1. МДЦП «Программа реформирования муниципальных финансов муниципального образования город Новомосковск 2009-2011 годы»;

2. МДЦП «Развитие территориального общественного самоуправления в муниципальном образовании город Новомосковск 2011-2013 годах».

3. МДЦП «Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на территории муниципального образования город Новомосковск на 2011-2013 годы»

На реализацию 15 МДЦП утверждено финансирование в бюджете на 2011 год (с изменениями по состоянию на 20.12.2011г.) в объеме 79 438,3 тыс. руб.

Кассовые расходы за 2011 год составили 59 895,2 тыс. руб.

Неиспользовано на реализацию программ  19 543, 1 тыс. руб.

Финансирование и кассовые расходы в разрезе муниципальных долгосрочных целевых программ отражены в приложении № 1.

Исполнение мероприятий и использование бюджетных средств  сплошным порядком проверено по 5 МДЦП:

1. Муниципальная долгосрочная целевая программа «Развитие территориального общественного самоуправления в муниципальном образовании город Новомосковск в 2011-2013 годах.»;

2. Муниципальная целевая программа «Мероприятия по предупреждению распространения заболеваний, вызванных вирусом Иммунодефицита человека среди населения муниципального образования город Новомосковск на 2011-2013 годы».

3. Муниципальная целевая программа "Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на территории муниципального образования город Новомосковск на 2008-2012 годы».

4. Муниципальная долгосрочная целевая программа "Развитие малого и среднего предпринимательства в муниципальном образовании город Новомосковск на 2011-2014 годы.

5. Муниципальная программа «Развитие малоэтажного жилищного строительства на территории муниципального образования город Новомосковск

1.       Муниципальная     долгосрочная  целевая программа  «Развитие территориального общественного самоуправления в муниципальном образовании город Новомосковск в 2011-2013 годах».

Программа  утверждена Постановлением администрации муниципального образования  город Новомосковск № 2626 от 29.10.2010г. По данной программе на 2011 - 2013 годы объем  финансирования составляет 4 960 тыс. руб., в т.ч 2011г. - 0,0 тыс.руб.; 2012г. - 2 300 тыс. руб.; 2013г. - 2 660 тыс. руб.

Основной разработчик данной муниципальной долгосрочной целевой программы - комитет по развитию местного самоуправления.

 Из 13 мероприятий, запланированных  в рамках реализации МДЦП выполнено в 2011 году только 3.

 Перечнем мероприятий по реализации долгосрочной целевой программы (п.1.2) на 2011 год предусмотрена разработка положения о порядке проведения собраний и конференций граждан.  Установлено, что действующее «Положение о порядке назначения и проведения собраний, конференций  (собрания делегатов) граждан на территории муниципального образования город Новомосковск», утверждено Решением Собрания депутатов от 27.05.2009 года № 22-13. Согласно п. 2.6 Постановления администрации муниципального образования город Новомосковск № 2062 от 09.10.2009г.,    внесение  в план по реализации МДЦП мероприятия, выполненного ранее, необосновано.

Анализ выполнения программы позволяет сделать вывод о снижении уровня контроля за соблюдением сроков исполнения  намеченных мероприятий. Невыполнение мероприятий разработчиком МДЦП и исполнителем - комитетом по развитию местного самоуправления повлекло неисполнение мероприятий соисполнителями, указанными в паспорте МДЦП.

Данная программа  в части действия п. 3  перечня мероприятий по реализации МДЦП  «Развитие территориального общественного самоуправления в муниципальном образовании город Новомосковск в 2011-2013  годах» приостановлена с 01.01.2012г.

Контрольно-счетная палата рекомендует усилить контроль за исполнением мероприятий  по программам, не предусматривающим финансирование, но направленных на достижение целей и задач МДЦП.

2.  Муниципальная целевая программа «Мероприятия по предупреждению распространения заболеваний, вызванных вирусом  иммунодефицита человека среди населения муниципального образования город Новомосковск на 2011-2013 годы».

МДЦП  «Мероприятия по предупреждению  распространения  заболеваний, вызванных вирусом  иммунодефицита человека среди населения муниципального образования город Новомосковск на 2011-2013 годы» утверждена на основании постановления  администрации МО город  Новомосковск № 2216 от 10.09.2010г., размещена на сайте 15.09.2010г. В соответствии с паспортом МДЦП, основной разработчик программы - Комитет по здравоохранению МО город Новомосковск.

Цель программы - снижение числа вновь зарегистрированных случаев инфицирования населения ВИЧ-инфекцией. Сроки реализации программы 2011-2013г.г.

Финансирования программы:(тыс. руб.)

На основании отчета финансового управления администрации муниципального образования по состоянию на 01.01.2012 года по данной программе кассовые расходы средств местного бюджета составляют 1 718,175 тыс. руб.

На мероприятия запланировано финансирование  по лечебно-профилактическим учреждениям (ЛПУ):

• Новомосковская городская клиническая больница (НГКБ):

местный бюджет - 1 166,12 тыс. руб.
федеральный бюджет - 1 000,0 тыс. руб.

Средства федерального бюджета не поступали.

Кассовые расходы за счет средств местного бюджета по НГКБ за 2011 год составляют 1 181,120 тыс. руб.

На 2011 год по программе предусмотрено финансирование в объеме 1 166,12 тыс. руб.

Установлено, что распорядителем бюджетных средств, без внесения изменений в МДЦП произведено перераспределение объемов финансирования  между ЛПУ на 15,0 тыс. руб.

• Новомосковский родильный дом: местный бюджет - 200,0 тыс. руб.

По выделенным объемам финансирования муниципальный заказчик разместил котировочную заявку на  поставку медицинской аппаратуры по спецификации - стерилизатор паровой.  Согласно протоколу рассмотрения и оценки котировочных заявок  от 18.02.2011г. определен победитель - поставщик ООО «Медтехсинтез», стоимость аппаратуры - 185 тыс. руб.

Мероприятия выполнены согласно перечню МДЦП в пределах объема финансирования.  Экономия за счет предложения поставщиком цены ниже начальной по размещенному заказу  составила 15 тыс. руб.

• Новомосковская центральная районная поликлиника: местный бюджет - 200,0 тыс. руб.

По выделенным объемам финансирования муниципальный заказчик разместил котировочную заявку на  поставку медицинской аппаратуры согласно спецификации - стерилизатор паровой. В соответствии с протоколом  рассмотрения и оценки котировочных заявок  от 20.09.2011г. победитель  - поставщик ООО «Торгсин», стоимость аппаратуры - 156 500  руб.

Мероприятия выполнены согласно перечню МДЦП в пределах объема финансирования.  Экономия за счет предложения поставщиком цены ниже начальной по размещенному заказу  составила 43 500  руб.

• Новомосковская городская детская больница (ГДБ): местный бюджет - 200,0 тыс. руб.,

По выделенным объемам финансирования муниципальный заказчик разместил котировочную заявку на  поставку медицинской аппаратуры согласно спецификации - стерилизатор паровой с указанием технических характеристик.  На основании протокола рассмотрения и оценки котировочных заявок  от 29.04.2011г.  определен победитель  - поставщик ООО «Торгсин».  Оплата за поставленный стерилизатор произведена по платежному поручению: № 1545 от 15.06.2011г. в сумме  149 800 руб.

Экономия  на приобретении стерилизатора  в декабре 2011 года была использована МУЗ «ГДБ»  на приобретение установки для ультразвуковой предст. очистки мед. инструментов УЗО 10-01 «МЕДЕЛ» и деструктор игл ДИ-2М Лавкор на  сумму 45 755 руб. Приобретение данного оборудования не предусмотрено МДЦП.

Документы, подтверждающие проведение мероприятий по информированию населения   по  предупреждению распространения заболеваний, вызванных вирусом иммунодефицита человека, не представлены в связи с ликвидацией комитета по здравоохранению администрации.

На основании вышеизложенного, Контрольно-счетная палата рекомендует  строго контролировать исполнение мероприятий, предусмотренных МДЦП, своевременно  вносить  изменения в нормативно-правовые акты, регламентирующие выполнение муниципальных программ,  не использовать бюджетные средства на мероприятия, не предусмотренные МДЦП.

Программа признана утратившей силу с 01.01.2012г. на основании Постановления администрации МО город Новомосковск  № 3099 от 17.11.2011г.

3.    Муниципальная  целевая программа "Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на территории муниципального образования город  Новомосковск на 2008-2012 годы».

Программа  утверждена решением  Собрания  представителей Новомосковского района от 25.10.2006г. № 26-2. В соответствии с паспортом программы основной разработчик целевой программы - администрация  муниципального образования город Новомосковск. Задачи данной программы:

- обеспечение жильем молодых семей  и молодых специалистов, проживающих и работающих на селе, либо изъявивших желание переехать на постоянное место жительства в сельскую местность и работать там;

- повышение уровня газификации сельских населенных пунктов;

- повышение уровня обеспечения сельских населенных пунктов качественной питьевой водой и т.д.

В нарушение «Порядка разработки и реализации муниципальных долгосрочных целевых программ на территории муниципального образования город Новомосковск» решение задач по данной программе дублирует мероприятия по другим МДЦП:

- «Обеспечение жильем молодых семей в муниципальном образовании город Новомосковск на 2009-2012 годы»;

- «Газификация населенных пунктов муниципального образования город Новомосковск на 2010-2012 годы»;

- «Целевая муниципальная программа по улучшению хозяйственно-питьевого водоснабжения населения муниципального образования город Новомосковск  на период 2009-2012 г.г.».

В соответствии с п.2 Решения  Собрания депутатов № 12-7 от 22.12.2008г.  решение Собрания  представителей Новомосковского района от 25.10.2006г. № 26-2 считается утратившим силу. Но в данную целевую программу, внесены изменения в перечень  мероприятий и объемы финансирования. С учетом изменений в бюджете на 2011 год финансирование за счет средств местного бюджета по данной программе утверждено в объеме 675  000 руб.

Кассовые расходы по данной программе по  состоянию  на  01.01.2012 составляют  586 961 руб., фактические расходы  составляют  583 324 руб. 02 коп.

Управлением  сельского хозяйства представлены  документы, подтверждающие исполнение

мероприятий и оплату расходов на мероприятия. В разделе 3 «перечень мероприятий по реализации муниципальной целевой программы»:

• п. 1.2 предусмотрено оказание помощи в организации проведения ежегодной аттестации специалистов и работников сельского хозяйства. Финансирование на 2011 год по данному мероприятию не предусмотрено. Запланированные мероприятия в 2011 году исполнены.
• п. 1.3. предусмотрена организация проведения конкурсов по рабочим профессиям. На 2011 год предусмотрено проведение 4 конкурсов, объем финансирования - 120 тыс. руб., в том числе за счет средств местного бюджета - 120 тыс. руб. Фактически проведено 2 конкурса, на проведение запланировано и перечислено из местного бюджета организаторам по 60 тыс. руб.:

- ИП КФХ Стародубцев В.В. - 60 000 руб.;
- ООО «Спасское» - 60 000 руб.

Организаторами фактически использовано на проведение всего двух конкурсов - 116 363  руб. 02 коп., в т.ч.:

- ИП КФХ Стародубцев В.В. - 60 000 руб.;
- ООО «Спасское» - 56 363 руб. 02 коп.

Подтверждающие документы представлены. Расчеты сверены с главным. бухгалтером управления сельского хозяйства. Не использовано 3  636 руб. 98 коп.  ООО «Спасское» необходимо перечислить эту сумму в бюджет по соответствующим реквизитам.

п. 1.4 запланирован и проведен ежегодный конкурс «Лучшая организация и работник агропромышленного комплекса муниципального образования город Новомосковск». Объем финансирования - 200 тыс. руб. Освоено на проведение данного мероприятия 200 тыс. руб. Подтверждающие документы представлены, расходы соответствуют целевому назначению и смете.

п. 2.2 раздела 3 предусмотрено выполнение мероприятий по поддержке развития отрасли животноводства без обеспечения финансовыми средствами. Данные мероприятия в 2011 году не проводились.

п. 2.3 раздела 3 предусмотрено выполнение мероприятий по обслуживанию оборудования и программного обеспечения ЕСИО, по программе предусмотрено финансирование за счет средств местного бюджета в объеме 80 тыс. руб.  Мероприятия по данному пункту не исполнены, денежные средства не  использованы.         

п. 2.4 раздела 3 предусмотрено проведение мероприятий по борьбе с сорняком - борщевик Сосновского. На 2011 год предусмотрено финансирование за счет средств местного бюджета в объеме 275 тыс. руб. На исполнение мероприятий использовано фактически 266961 руб., из них:

- на оплату  подрядчикам за работы по скашиванию  борщевика - 199 011 руб.;

- на приобретение бензотриммеров  в кол-ве 3 шт. - 67 950 руб. Целевое использование  денежных средств в сумме 67 950 руб.  не подтверждено, т.к. фактически прослеживается приобретение бензотриммеров для муниципальных унитарных предприятий коммунального  хозяйства, что не предусмотрено перечнем мероприятий по МДЦП.

 Неиспользовано в 2011 году средств местного бюджета на проведение мероприятий по борьбе  с сорняком - борщевик Сосновского в сумме 88 039 руб.

Контрольно-счетная палата считает, что при приобретении бензотриммеров, имеет место использование бюджетных средств на цели,  не соответствующие условиям получения указанных средств. Не представлен для проведения проверки документ, подтверждающий использование бензотриммеров в будущем для выполнения работ  предприятиями коммунального хозяйства для борьбы с сорняками.

4.   Муниципальная долгосрочная целевая программа "Развитие малого и среднего предпринимательства в муниципальном образовании город Новомосковск на 2011-2014 годы»

Программа  утверждена Постановлением администрации муниципального образования город  Новомосковск  от 28.09.2010г. № 2367. В соответствии с паспортом программы основной разработчик целевой программы - управление предпринимательства и потребительского рынка администрации  муниципального образования город Новомосковск.

Задачи данной программы: повышение эффективности политики поддержки малого и среднего предпринимательства, осуществление диалога «бизнес и власть».

На финансирование мероприятий по данной МДЦП на 2011 год в бюджете  муниципального образования город Новомосковск запланировано 195 тыс. руб. Кассовые расходы составили 195 тыс. руб. 

Все мероприятия, проведение которых предусмотрено в 2011 году, исполнены в полном объеме, что подтверждает  эффективное планирование  и  отработанную систему контроля.

5.  Муниципальная долгосрочная целевая  программа «Развитие  малоэтажного жилищного строительства на территории муниципального образования город Новомосковск»

Программа  утверждена Решением Собрания депутатов муниципального образования город  Новомосковск  от 17.11.2008г. № 7-2. В соответствии с паспортом программы основной разработчик целевой программы - управление архитектуры и градостроительства  администрации  муниципального образования город Новомосковск.

Цели данной программы: создание условий для строительства и ввода в эксплуатацию 61 000 кв. м. жилья за период 2009-2012 годы.

В бюджете муниципального образования город Новомосковск на мероприятия по данной МДЦП на 01.01.2011г.  запланировано 2 500 тыс. руб. В программу 19.12.2011 года внесены изменения,  объем финансирования определен за счет местного бюджета - 530 тыс. руб.

На выполнение  топографической съемки по объекту «Участок комплексной малоэтажной жилой застройки (индивидуальное жилищное строительство в районе населенного пункта Большое Колодезное) размещен муниципальный заказ. Проведен открытый аукцион в электронной форме. Победитель аукциона  (подрядчик) - ООО «Кадастр недвижимости»», цена - 528 137, 37 руб.  Муниципальный контракт заключен 16.11.2011г. Имеет место экономия за счет предложения подрядчиком стоимости услуг менее начальной цены. 

Приложение 1

Финансирование муниципальных целевых программ за счет средств местного бюджета на 2011г.