РЕШЕНИЕ № 41-1

Собрания депутатов муниципального  образования город  Новомосковск Новомосковского района от 20.03.2008 г.

Об  исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 2007 год

Рассмотрев и обсудив на публичных слушаниях представленный администрацией  муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района (Куренков В.В.) отчет об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 2007 год,  заключение контрольно-счетной палаты муниципального образования город Новомосковск (Прошкина Т.А.) по настоящему вопросу,  Собрание депутатов города Новомосковска отмечает, что бюджет муниципального образования выполнен по  доходам на 99,1 %, по расходам на 87,8 %.

За 2007 год в бюджет муниципального образования город Новомосковск поступило 223964,3 тыс. руб., что на 2107 тыс. руб. меньше запланированного.

Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования город Новомосковск за 2007 года составило 18663,7 тыс.  руб.

Основная доля поступлений в 2007 году приходится на налог на доходы физических лиц - 42,2 %, земельный налог - 23,8 % и доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности -  14,8%.   

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, выполнены на 113,3 %, сверхплановое поступление составило  3870,4 тыс. руб.

За 2007 год из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступило субсидий и субвенций на сумму 37156 тыс. руб. или 77,2 % от запланированного уровня, из них субвенций из областного бюджета поступило ниже запланированного на сумму 10964,8  тыс. руб. или 54 %.

Бюджет муниципального образования за  2007 года исполнен по расходам на 87,8 %  или в сумме 202 892,2 тыс. руб.

Расходы на общегосударственные вопросы профинансированы  на 88,1% или в сумме 22136,2 тыс. руб.

Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме  65 965, 7 тыс. руб. при плане 78017,0 тыс. руб., что составило 84, 6 %.

Расходы на исполнение переданных полномочий составили 114140,9 тыс. руб. при плане 126186,4 тыс. руб. или  90,5%.

На основании вышеизложенного, учитывая рекомендации публичных слушаний и руководствуясь статьями 7, 27 Устава муниципального образования город Новомосковск  Новомосковского района,

СОБРАНИЕ  ДЕПУТАТОВ РЕШИЛО:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования город  Новомосковск Новомосковского района за 2007 год по доходам в сумме 223964308 руб. 42 коп. и  по расходам в сумме 202 892 208 руб.51 коп. согласно приложению.

2.  Опубликовать настоящее решение в газете «Новомосковская правда».

3. Настоящее решение вступает в силу со дня его опубликования.

4. Контроль исполнения настоящего решения возложить на главу муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района Кончакова Н.Н.

Приложение к решению Собрания депутатов муниципального образования город Новомосковск №41-1 от 20.03.2008 г.

Отчет об исполнении  бюджета  муниципального образования  город Новомосковск Новомосковского района за 2007 год

Приложение к отчету об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 2007 год

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к отчету об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 2007 год

В 2007 году бюджет муниципального образования выполнен по  доходам на 99,1%, по расходам на 87,8%.

За 2007 год в бюджет муниципального образования город Новомосковск поступило 223964,3 тыс. руб., что на 2107 тыс. руб. меньше запланированной суммы.

Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования город Новомосковск за 2007 года составило 18663,7 тыс.  руб.

Основные поступления в 2007 году составили: налог на доходы физических лиц - 42,2%, земельный налог - 23,8%, доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности -  14,8%.   

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, выполнены на 113,3%, сверхплановое поступление составило  3870,4 тыс. руб.

За 2007 год из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступило субсидий и субвенций на сумму 37156 тыс. руб. или 77,2% от запланированной суммы, из них субвенций из областного бюджета на предоставление  субсидий гражданам на оплату жилого помещения и коммунальных услуг  поступило меньше на сумму 10910  тыс. руб.

Бюджет муниципального образования за  2007 года исполнен по расходам на 87,8%  или в сумме 202892,2 тыс. руб.

Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме  65965, 7 тыс. руб. при плане 78017,0 тыс. руб., что составило 84,6%. Основная причина недоиспользования бюджетных средств - недостаток времени для полного освоения суммы субсидий на проведение капремонта многоквартирных домов, поступивших в сентябре 2007 года, в связи с необходимостью соблюдения процедуры заключения муниципальных контрактов на конкурсной основе.

Расходы на общегосударственные вопросы профинансированы  на 88,1% или в сумме 22136,2 тыс. руб. Экономия бюджетных средств достигнута, в частности, по статье 223 «Коммунальные расходы» за счет установки счетчиков воды, электричества и тепла.

 Расходы на исполнение переданных полномочий составили 114140,9 тыс. руб. при плане 126186,4 тыс. руб. или  90,5%. Так, по полномочию 20 «Утверждение генеральных планов» не перечислен остаток в сумме 891,5 тыс. руб. в связи с отсутствием заявки, по полномочию 29 «Расчёт субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг и организация предоставления субсидий гражданам» сумма субвенций, поступающих из областного бюджета, увеличена на 1955 тыс. руб. и составила 20717,6 тыс. руб. при фактическом перечислении в сумме 10442,5 тыс. руб. или 50,4%.

Приложение к отчету об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 2007 год

Отчет об использовании средств резервного фонда администрации муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района в 2007 году

Решением о бюджете муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района на 2007 год размер резервного фонда определен в сумме 1000000 рублей или 0,4% от расходной части бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района.

На основании Распоряжения главы администрации муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района от 14.02.2007 г. № 14-р «О выделении дополнительных ассигнований» НМУП "Районная аварийно-ремонтная жилищная компания "Микрорайон-сервис» были выделены ассигнования в сумме 182022 рубля 84 копейки на устранение последствий аварии, произошедшей 01.02.2007 г. на магистральном трубопроводе от котельной № 32 производственного подразделения «Новомосковские тепловые сети».

Указанные средства отражены в расходной части отчета об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 2007 год по разделу 0502 «Коммунальное хозяйство» как услуги по содержанию имущества.

Собрание депутатов

муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района

Контрольно-счетная палата г. Новомосковск 2008 г.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 2007 год

Настоящее заключение составлено Контрольно-счетной палатой муниципального образования город Новомосковск в соответствии со ст. 272 Бюджетного кодекса Российской Федерации и со ст.37 Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Новомосковск, утвержденного решением Собрания депутатов от 15.08.2006 г. № 13-1, по результатам внешней проверки отчета об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск за 2007 год на основании представленных документов.

Решением Собрания депутатов города Новомосковска от 27.12.2006 г. № 22-1 «О бюджете муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района на 2007 год» бюджет был утвержден по доходам и по расходам в размере 187978,2 тыс. руб., бюджет бездефицитный.

В соответствии с Федеральным законом от 06.10.2003 г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», учитывая изменения в нормативно-правовых актах органов местного самоуправления в части передачи полномочий по вопросам местного значения, руководствуясь статьями 7, 27 Устава муниципального образования город Новомосковск, а также ст.232 Бюджетного кодекса Российской Федерации в связи с доходами, полученными при исполнении бюджета за 2007 год сверх утвержденных, Решениями Собрания депутатов № 23-2 (24.01.07 г.), № 25-2 (03.04.07 г.), № 29-4 (31.07.07 г.) и № 38-1 (26.12.07 г.) были внесены изменения и дополнения в Решение Собрания депутатов города Новомосковска от 27.12.2006 г. № 22-1 «О бюджете муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района на 2007 год».

В результате внесенных изменений бюджет на 2007 год утвержден по доходам 226071,3 тыс. руб. и по расходам 231 045,8 тыс. руб. Дефицит бюджета составил 4974,5 тыс. руб., в бюджете предусмотрены источники внутреннего финансирования дефицита бюджета.

Анализ внесенных изменений в бюджет  города Новомосковска на 2007 год по структуре доходов бюджета представлен в аналитической таблице (см. Приложение № 1).

Доходы бюджета увеличились на 38093,1 тыс. руб. по сравнению с первоначально утвержденным бюджетом на 2007 год, в том числе:

- налоговые и неналоговые доходы возросли на 23927,1 тыс. руб.;

- доходы от предпринимательской деятельности - на 589,6 тыс. руб.;

- безвозмездные перечисления увеличились на 13576,4 тыс. руб.

Бюджет муниципального образования город Новомосковск за 2007 год выполнен по доходам на 99,1%, при плане 226 071,3 тыс. руб. поступило в бюджет 223964,3 тыс. руб.

По структуре бюджета на долю налоговых и неналоговых доходов приходится 82% от общей суммы доходов за 2007 г., безвозмездные перечисления из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (субвенции, субсидии) составили 16,6%, доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности -  1,4%.

В аналитическую таблицу по структуре доходов бюджета на 2007 год внесены отклонения фактического исполнения бюджета от запланированного и процент исполнения бюджета за 2007 год (см. Приложение № 1).

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, выполнены на 113,3%, поступило сверх плана 3870,4 тыс. руб.  Налог на доходы физических лиц выполнен на 104,6%, поступило сверх запланированного 4154,5 тыс. руб.

Поступление в бюджет сложилось ниже запланированного на сумму 176,3 тыс. руб. по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, что составило - 94,5%.

За 2007 год из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации получено субвенций и субсидий на сумму 37156,1 тыс. руб., при плане 48120,8 тыс. руб., что составило 77,2%. Всего не получено субвенций из областного бюджета на сумму 10 964,7 тыс. руб., в том числе:

- на предоставление субсидий гражданам на оплату жилого помещения и коммунальных услуг - 10909,8 тыс. руб.;

- надбавка к зарплате работникам бюджетных сфер (по культуре, музейным и библиотечным работникам) - 54,9 тыс. руб.

Контрольно-счетная палата отмечает, что основной причиной не выполнения бюджета 2007 года по доходам стали не в полном объеме поступившие субвенции из бюджета области по статье «Безвозмездные перечисления».

Анализ внесенных изменений в бюджет  города Новомосковска на 2007 год по структуре расходов бюджета представлен в аналитической таблице (см. Приложение № 2).

Расходы бюджета увеличились на 43067,6 тыс. руб. по сравнению с первоначально утвержденным бюджетом на 2007 год, в том числе затраты:

- на общегосударственные вопросы возросли  на 6934,1 тыс. руб.;

- на жилищно-коммунальное хозяйство были увеличены на 30547 тыс. руб.;

- на социальное обеспечение населения уменьшились на 17851 тыс. руб., так как были переданы на исполнение полномочий муниципальному образованию Новомосковский район;

  - на перечисление субвенции по переданным полномочиям муниципальному образованию  Новомосковский район возросли на 23937,5тыс. руб.

В аналитическую таблицу по структуре расходной части бюджета на 2007 год внесены отклонения фактического исполнения бюджета от запланированного и процент исполнения бюджета за 2007 год (см. Приложение № 2).

Бюджет муниципального образования город Новомосковск за 2007 год по расходам исполнен на 87,8% или в сумме 202892,2 тыс. руб., при плане 231045,8 тыс. руб.

Фактическое финансирование расходов по разделам (подразделам) за 2007 год выполнено в процентном отношении к плану:

- общегосударственные вопросы                 -    88,1 %;

- национальная безопасность                       -    22,8 %;

- национальная экономика                            -    41,7 %;

- жилищно-коммунальное хозяйство           -    84,6 %;

- образование (молодежная политика)         -    70,3 %;

- субвенции по переданным полномочиям  -    90,5 %.

Контрольно-счетная палата ежеквартально проводила документальные проверки расходования бюджетных средств на решение вопросов местного значения, осуществляемые муниципальным образованием город Новомосковск.

Согласно отчету об исполнении бюджета за 2007 год по статье «Жилищно-коммунальное хозяйство» финансирование осуществлено в сумме 65965,7 тыс. руб., что меньше запланированного на 12051,3 тыс. руб. и составило 84,6%.

Расходы по жилищному хозяйству составили 34962 тыс. руб. и распределились следующим образом:

- капремонт муниципального жилищного фонда - 22326,6 тыс. руб.;

- компенсация выпадающих доходов организациям - 1745,7 тыс. руб.;

- капремонт многоквартирных домов (субсидия из областного бюджета) - 10 889,7 тыс. руб.

Мероприятия по благоустройству города и в области коммунального хозяйства  профинансированы в сумме 31003,7 тыс. руб., а именно:

-  освещение улиц и установка указателей - 14678,6 тыс. руб.;

- содержание скверов и парков - 2271 тыс. руб.;

- содержание кладбища и приобретение техники - 4399,1 тыс. руб.;

- газификация поселка Мошок - 1137,1 тыс. руб.;

- компенсация выпадающих доходов (ТГК-4, Новомосковский водоканал) - 8517,9 тыс. руб.

По подстатье «Молодежная политика» за 2007 год на мероприятия, проводимые отделом по молодежной политике администрации МО Новомосковский район, было израсходовано 281,1 тыс. руб. Денежные средства из бюджета города пошли на организационные затраты мероприятий согласно плану на 2007 год. В контрольно-счетную палату города Новомосковска был предоставлен список мероприятий с указанием статей расходов и сумм затрат.

«Межбюджетные трансферты» (субвенции по переданным полномочиям муниципальному образованию Новомосковский район) профинансированы в сумме 114140,9 тыс. руб., при плане 126186,4 тыс. руб., что составило 90,5%.

На основании настоящего заключения контрольно-счетная палата считает возможным рекомендовать принять к сведению отчет об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск за  2007 год.

Возврат к списку