РЕШЕНИЕ № 45-1

Собрания депутатов муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района от 21.05. 2008 г.

Об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 1 квартал 2008 года

Заслушав информацию финансового управления администрации муниципального образования Новомосковский район (Юдин П.А.) по поручению администрации муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района (Куренков В.В.) об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 1 квартал 2008 года, заключение контрольно-счетной палаты муниципального образования город Новомосковск (Прошкина Т.А.) по настоящему вопросу, Собрание депутатов города Новомосковска отмечает, что бюджет муниципального образования за 1 квартал 2008 года исполнен по доходам в сумме 60765,1 тыс. руб., или 99,6% к плану и по расходам в сумме 57903,2 тыс. руб., или 94,6%.

Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования в 1 квартале 2008 года составило 20255 тыс. руб.

Доходы бюджета сформированы из поступлений следующих налоговых и неналоговых платежей:

- налог на доходы физических лиц - 23563,8 тыс. руб. или 38,8% от общей суммы доходов,

- налоги на имущество - 11911,4 тыс. руб. или 19,6%,

- доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности - 8949,1 тыс. руб. или 14,7%,

- земельный налог (по обязательствам, возникшим до 01.01.2006 г.) - 3639,7 тыс. руб. или 6,0%,

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 2855,1 тыс. руб. или 4,7%.

Из шести доходных источников по четырем выполнение превысило 100 %, сумма сверхплановых поступлений - 5395,3 тыс. руб.- распределяется по следующим доходам:

-налоги на доходы физических лиц - 3208,9 тыс. руб. (при плане 20354,9 тыс. руб. в бюджет поступили денежные средства в сумме 23563,8 тыс. руб. или 115,8%),

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 1205,1 тыс. руб. (при плане 1650,0 тыс. руб. фактическое поступление в сумме 2855,1 тыс. руб. или 173%),

- доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности- 981,1 тыс. руб. (при плане 7968,0 тыс. руб. в бюджет поступили денежные средства в сумме 8949,1 тыс. руб. или 112,3%),

- налоги на совокупный доход - 0,2 тыс. руб. (при плане 6,3 тыс. руб. фактическое поступление в сумме 6,5 тыс. руб. или 103%).

Поступление налогов на имущество в 1 квартале 2008 года сложилось ниже запланированного уровня на сумму 2 287,4 тыс. руб. в связи с тем, что суммы налога на землю, перечисленные по сроку 31 марта 2008 г., зачислены в бюджет поселения в апреле 2008 года.

Земельный налог (по обязательствам, возникшим до 01.01.2006 г.) составил 3639,7 тыс. руб. и перечислен по акту выездной проверки МРИ ФНС № 9 по Тульской области.

Кроме того, в 1 квартале 2008 года из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации получено субвенций и дотаций в сумме 9 814,3 тыс. руб. или 74,8% от запланированного. Из них, поступление дотаций составило 100%, поступление субвенций по законам Тульской области - 42,3%.

Бюджет муниципального образования за 1 квартал 2008 года выполнен по расходам на 94,6% или в сумме 57903,2 тыс. руб. при плане 61211,5 тыс. руб.

Фактическое финансирование по разделу «Общегосударственные вопросы» составило 7381,6 тыс. руб. при плане 8787,2 тыс. руб. или 84%.

Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме 7 659,5 тыс. руб. при плане 20709,5 тыс. руб., что составило 37%, в том числе на благоустройство направлено 6 439,8 тыс. руб.

Финансирование переданных полномочий произведено на 137,7% или в сумме 42828,4 тыс. руб.

На основании вышеизложенного и руководствуясь статьями 7, 27 Устава муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района,

СОБРАНИЕ ДЕПУТАТОВ РЕШИЛО:

1. Принять к сведению отчет об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 1 квартал 2008 года по доходам в сумме 60765,1 тыс. руб. и по расходам в сумме 57903,2 тыс. рублей согласно приложению.

2. Рекомендовать главным распорядителям бюджетных средств не допускать роста кредиторской задолженности, активизировать работу по контролю за целевым и эффективным расходованием бюджетных средств, не допускать расходов, не предусмотренных в бюджете муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района.

3. Рекомендовать налоговым органам активизировать работу по увеличению собираемости налогов и платежей в бюджет муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района.

4. Опубликовать настоящее решение в газете «Новомосковская правда».

5. Настоящее решение вступает в силу со дня его официального опубликования.

6. Контроль исполнения настоящего решения возложить на главу муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района Кончакова Н.Н.

Приложение к отчету об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 1 квартал 2008 года

Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за 1 квартал 2008 года

Бюджет муниципального образования за 1 квартал 2008 год исполнен по доходам в сумме 60765,1 тыс. руб. или 99,6% к плану и по расходам в сумме 57903,2 тыс. руб. или 94,6%.

Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования в 1 квартале 2008 года - 20255 тыс. руб.

Доходы бюджета, в основном, сформированы из поступлений следующих налоговых и неналоговых платежей:

- налог на доходы физических лиц - 23563,8 тыс. руб. или 38,8% от общей суммы доходов,

- налоги на имущество - 11911,4 тыс. руб. или 19,6%,

- доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности - 8949,1 тыс. руб. или 14,7%,

- земельный налог (по обязательствам, возникшим до 01.01.2006 г.) - 3639,7 тыс. руб. или 6,0%,

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 2855,1 тыс. руб. или 4,7%.

Из шести доходных источников по четырем выполнение превысило 100%, сумма сверхплановых поступлений - 5395,3 тыс. руб. - распределяется по следующим доходам:

-налоги на доходы физических лиц-3208,9 тыс. руб. (при плане 20354,9 тыс. руб. в бюджет поступили денежные средства в сумме 23563,8 тыс. руб. или 115,8%),

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов- 1205,1 тыс. руб. (при плане 1650,0 тыс. руб. фактическое поступление в сумме 2855,1 тыс. руб. или 173%),

- доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности- 981,1 тыс. руб. (при плане 7968,0 тыс. руб. в бюджет поступили денежные средства в сумме 8949,1 тыс. руб. или 112,3%),

- налоги на совокупный доход- 0,2 тыс. руб. (при плане 6,3 тыс. руб. фактическое поступление в сумме 6,5 тыс. руб. или 103%).

Поступление налогов на имущество в 1 квартале 2008 года сложилось ниже запланированного уровня на сумму 2 287,4 тыс. руб. в связи с тем, что срок уплаты налога на землю-31 марта т. г., перечисленные суммы зачислены в бюджет поселения в апреле т. г.

Земельный налог (по обязательствам, возникшим до 01.01.2006г.) - составил 3639,7 тыс. руб. и перечисляется по акту выездной проверки МРИ ФНС № 9 по Тульской области.

Кроме того, в 1 квартале 2008 года из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации получено субвенций и дотаций в сумме 9814,3 тыс. руб. или 74,8% от запланированного. Из них, поступление дотаций составило 100%, поступление субвенций по законам Тульской области - 42,3%.

Бюджет муниципального образования за 1 квартал 2008 года выполнен по расходам на 94,6 % или в сумме 57903,2 тыс. руб. при плане 61211,5 тыс. руб.

Фактическое финансирование по разделу "Общегосударственные вопросы" составило 7381,6 тыс. руб. при плане 8787,2 тыс. руб. или 84%

Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме 7 659,5 тыс. руб. при плане 20709,5 тыс. руб., что составило 37%, в том числе на благоустройство направлено 6439,8 тыс. руб.

Финансирование переданных полномочий произведено на 137,7% или в сумме 42828,4 тыс. руб.

Приложение к решению Собрания депутатов муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района от 21.05. 2008г.   № 45-1

   Аналитическая таблица по структуре доходов бюджета за I квартал 2008 года.        

(Приложение 1)

Приложение к решению Собрания депутатов муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района от  21.05. 2008г.   № 45-1

Аналитическая таблица по структуре расходной части бюджета за I квартал 2008 года.                   

(Приложение 2)

Приложение к решению №45-1 Собрания депутатов города Новомосковска  Новомосковского района от 21.05.2008 г.

ОТЧЕТ об исполнении  бюджета  муниципального образования  город Новомосковск  Новомосковского района за I квартал 2008 года

Собрание депутатов муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района 

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА г. Новомосковск  2008 г.
Заключение об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск Новомосковского района за I квартал 2008 года

Настоящее заключение составлено контрольно-счетной палатой муниципального образования город Новомосковск в соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и со статьей 21 Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Новомосковск, утвержденного Собранием депутатов города Новомосковска от 01.10.2007 г.  № 31-2, по результатам внешней проверки отчета об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск за I квартал 2008 года на основании представленных документов. 

Бюджет муниципального образования город Новомосковск за I квартал 2008 года выполнен по доходам на 99,6 %, при плане 61037,2  тыс. руб. поступило 60765,1 тыс. руб.

На долю налоговых и неналоговых доходов в I квартале 2008 года приходится 83,8% от общей суммы доходов, безвозмездные перечисления из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составили 16,2%.

В аналитическую таблицу по структуре доходов бюджета внесены отклонения фактического исполнения бюджета от запланированного и процент исполнения бюджета за I квартал 2008 года (см. Приложение № 1).

Следует особо отметить, что налог на доходы физических лиц выполнен на 115,8%, т. е. сверх плана поступило 3 208,9 тыс. руб. доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности выполнены на 112,3% и поступило сверх плана  981,1 тыс. руб., доходы от продажи земельных участков составили 173 % - на 1 205,1 тыс. руб. больше плана.

 По двум доходным источникам не выполнен план, соответственно  не поступило в бюджет:

- по налогу на имущество   -  2 287,4 тыс. руб.;

- по отмененным налогам (земельный налог)  -  103,3 тыс. руб.

Из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в 1 квартале 2008 года получено субвенций и дотаций в сумме 9 814,4  тыс. руб. или 74,8% от плана.

Бюджет муниципального образования город Новомосковск за I квартал 2008 года по расходам исполнен на 94,6 % или в сумме 57 903,2  тыс. руб. при плане 61 211,5 тыс. руб.

 Наибольшие затраты по расходной части бюджета  составили межбюджетные трансферты - 74% от общей суммы расходов. Остальные затраты распределились следующим образом:

 - общегосударственные вопросы        -  12,7 %;

 - жилищно-коммунальное хозяйство  - 13,2 %;

 - молодежная политика                        -   0,1%.

В аналитическую таблицу по структуре расходной части бюджета внесены отклонения фактического исполнения бюджета от запланированного и процент исполнения бюджета по расходам за I квартал 2008 года (см. Приложение № 2).

 На решение вопросов местного значения, осуществляемые муниципальным образованием город Новомосковск, финансирование распределилось по разделам  следующим образом:

1. «Молодежная политика». За I квартал 2008 года были профинансированы мероприятия, проводимые отделом по молодежной политике администрации муниципального образования Новомосковский район, на сумму 33,6 тыс. руб. За отчетный период были проведены мероприятия:

- шоу-программы «Супер-студентка» и «Супер-студент»;

- конкурсы  «Ты и я - половинки» «А ну-ка, девушки»;

- КВН;

- военно-спортивная игра «Служу Отечеству».

2. «Жилищное хозяйство». Расходы оплачены на сумму 1219,8 тыс. руб., в том числе на капремонт многоквартирных домов - 901,8 тыс. руб. (федеральные субсидии).

3. «Благоустройство города». Профинансированы расходы на сумму 6439,8 тыс. руб., что составило 65,8% от запланированного в I квартале 2008 года, в том числе:

 - ООО «НЭК» - за уличное освещение оплачено 3 787,5    тыс. руб.;

 - ООО «ПромЭнергоСбыт» - за техобслуживание системы уличного освещения перечислено 1 012,5 тыс. руб.;                                                                                               

 - НМУП «Ритуал» - профинансированы текущее содержание кладбища на сумму 355 тыс. руб. и покупка  мусоровоза - 816 тыс. руб.;

 - НМУП «Райзеленстрой» - 345,4 тыс. руб. и ООО «Строй-плюс» - 123,3 тыс. руб. оплачены затраты по благоустройству детского парка.

В целом, по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» финансирование осуществлено в сумме 7659,6 тыс. руб., что составило 37% плана первого квартала 2008 года. Низкий процент исполнения бюджета по ЖКХ обусловлен тем, что подрядчики своевременно не предоставили документы на выполненные работы.

По разделу «Межбюджетные трансферты» на исполнение полномочий, переданных муниципальному образованию Новомосковский район, перечислено финансовых средств на сумму  42828,4 тыс. руб., что составило 137,7% от запланированного на I квартал 2008 года.

На основании настоящего заключения контрольно-счетная палата считает возможным рекомендовать принять к сведению отчет об исполнении бюджета муниципального образования город Новомосковск за I квартал 2008 года.

Возврат к списку